Chaque entreprise effectue des transactions monétaires avec diverses entités, peu importe son secteur d’activité. Il s’agit notamment des partenaires, des clients et des fournisseurs. De ce fait, il est nécessaire pour elle de bien connaître les différents moyens de paiement et leurs caractéristiques. Ainsi, le dirigeant pourra choisir le moyen à utiliser en fonction des besoins de l’entreprise. Toutefois, il faut respecter les obligations légales s’il y en a. En effet, la loi peut imposer certains moyens de paiement notamment en fonction du type de transaction effectuée. En tout cas, cet article va vous présenter les différents moyens de paiement à disposition des entreprises.
La carte bancaire
La carte bancaire comme sur le site est un des moyens de paiement les plus courants pour une entreprise. C’est une carte en plastique qui lui permet de régler les achats et d’effectuer des retraits d’espèces. Aussi, le débit des prélèvements effectués peut être immédiat ou différé. Dans le premier cas, les dépenses sont immédiatement débitées du compte de l’entreprise. Dans le second cas, elles sont débitées en même temps en fin de mois. Le choix du débit appartient à l’entreprise.
Si le montant d’une transaction est supérieur à 1500 euros, un responsable de l’entreprise devra signer la facture. Il se peut aussi que la banque émettrice de la carte utilisée exige une demande d’autorisation.
Le paiement en espèces
Le règlement en espèces est le moyen de paiement le plus ancien. Il sert essentiellement à régler les petites dépenses quotidiennes. Or l’entreprise doit respecter certains plafonds :
- Les entreprises privées peuvent effectuer des versements à d’autres entreprises sans limite de montant.
- Les entreprises fiscalement domiciliées en France ne peuvent pas régler une dette dépassant 1000 euros en espèces. Elles ne peuvent pas non plus encaisser cette même somme en espèces. Ce seuil concerne les transactions entre deux entreprises, et aussi celles entre un particulier et une entreprise.
Le chèque bancaire
Certes la carte bancaire et les espèces sont des moyens très utilisés. Mais le paiement par chèque reste le plus courant. Cela vaut tant pour les entreprises que les particuliers.
Il faut savoir qu’un chèque reste valide pendant un an. Au-delà de ce délai, il n’a plus aucune valeur. Aussi, il doit être libellé sans rature et doit comporter les mentions obligatoires suivantes :
- le montant du chèque écrit en chiffres et en lettres (en cas d’erreur, le montant en lettre sera retenu),
- le nom du bénéficiaire du chèque,
- le lieu et la date du jour de l’émission du chèque,
- la signature du débiteur…
Le chèque bancaire est un moyen de paiement rapide et pratique. De plus, il permet à l’utilisateur de laisser une trace tangible du paiement. Il évite également aux parties concernées les risques qui peuvent accompagner le règlement en espèces. C’est pourquoi il convient mieux lorsqu’il s’agit de sommes importantes.
Le virement bancaire
Le virement bancaire est également un moyen de paiement assez courant. Cela consiste à transférer de l’argent entre deux comptes bancaires. Il existe différents types de virements. En effet, un virement est dit interne lorsque le transfert se fait entre deux comptes dans la même banque. En revanche, un virement est externe quand le transfert se fait entre deux comptes appartenant à deux banques différentes.
Le virement peut aussi être ponctuel ou permanent. Dans le premier cas, le transfert est une opération bien déterminée et non répétitive. Dans le second cas, le transfert est automatique et régulier.
Le prélèvement automatique
Le prélèvement automatique est une opération répétitive pour laquelle la banque transfère périodiquement des fonds d’un compte à un autre. Le premier compte appartient au payeur, et le second au bénéficiaire. Le payeur doit émettre une autorisation permanente de prélèvement. Celle-ci indique la somme à transférer, la périodicité du transfert et les coordonnées bancaires des deux parties concernées. La durée du transfert n’est pas limitée dans le temps. Et la somme à transférer n’est pas plafonnée.
En bref, le transfert est permanent. Le payeur n’a donc pas besoin de le réitérer à chaque fois qu’il doit payer le bénéficiaire.
Le Titre Interbancaire de Paiement (TIP)
Le TPI est un moyen de paiement qui consiste à transférer une somme d’argent d’un compte à un autre. Il présente ainsi le même système de paiement que pour le prélèvement automatique. Sauf que pour le TPI, le payeur doit renouveler l’autorisation à chaque paiement Cela ne concerne donc que l’opération en cours. Ainsi, les entreprises utilisent ce moyen de paiement pour régler une facture par exemple.
Les effets de commerce
Il s’agit de la lettre de change ou traite et du billet à ordre. Ils sont utilisés quand l’une des deux parties est un commerçant.
Pour la traite, le créancier donne l’ordre au débiteur de lui verser une somme déterminée à une date donnée. Celle-ci sera fractionnée en plusieurs paiements au lieu d’un seul. Et ce, jusqu’à ce que le débiteur s’acquitte de sa dette.
En revanche, le billet à ordre est un document émis par le débiteur au profit du bénéficiaire. Il indique une somme à régler ultérieurement, à une date donnée.